Кассовые и расчетные операции банка.

Лимит кассы банка и его подразделений.

Лимиты максимального остатка кассы отделений устанавливаются и пересматриваются уполномоченным коллегиальным органом территориального банка, в организационном подчинении которого находятся данные отделения.

При расчете лимита максимального остатка кассы необходимо принимать во внимание следующие факторы:

  • Техническую укрепленность кассового узла отделения и внутреннее структурное подразделение ОСБ России;
  • Максимальный приход/расход по кассе за расчетный период (3 календарных месяцев, предшествующие месяцу расчета лимита);
  • Экономическую целесообразность наличия кассового узла в отделении;
  • Оптимальность существующих маршрутов инкассации.

Лимиты максимального остатка кассы отделений рассчитывается на основе оптимизации соотношения расходов отделения по вывозу или подкреплению денежной наличностью и недополученными доходами от возможного размещения временно свободных наличных денежных ресурсов по каждому внутреннему структурному подразделению и операционному отделу отделения.

Лимит максимального остатка кассы отделений рассчитывается отдельно по рублям и иностранной валюте.

Расходы на инкассацию учитываются исходя из количества совершаемых поездок на подкрепление или вывоз денежной наличности.

Разовые расходы на инкассация отделения и его ВСП, ВСП территориальных банков рассчитывается с учетом индивидуальных особенностей для каждого отделения и ВСП:

  • Расходы на проезд от отделения в РКЦ Банка России, территориальный банк в ВСП отделения и обратно;
  • Расходы по доставке иностранной валюты из Москвы;
  • Расходы по вывозу не платежной валюты за рубеж.

При расчете расходов принимается во внимание:

  • Затраты на содержание инкассаторской бригады (ФОТ с учетом ЕСН, расходы на горюче-смазочные материалы, амортизация и другие расходы на содержание инкассаторской бригады);
  • Затраченное время на проезд инкассаторской бригады, время на прием и сдачу ценностей. При этом принимается во внимание наличие по маршруту инкассации точек инкассации торговой выручки либо доставки денежной наличности клиентам (в этом случае расходы на инкассацию уменьшается);
  • Затраты на авиаперевозку (билеты, охрана, страховка и т. д.);
  • Расходы по расчетом с центральным аппаратом Сбербанк России на совершение банкнотных сделок;
  • Фактические расходы при инкассации службой сторонней организации.

Кассовые операции. Операции по расчетному счету.


Читать еще…

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: